Theo đó, Thông tư áp dụng đối với các chủ thể giám sát gồm: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN), Sở giao dịch chứng khoán (SGDCK), Trung tâm lưu ký chứng khoán Việt Nam (TTLKCK); đối tượng giám sát là các tổ chức, cá nhân tham gia vào quá trình giao dịch, cung cấp các dịch vụ liên quan đến giao dịch chứng khoán, bao gồm: tổ chức niêm yết, đăng ký giao dịch, thành viên giao dịch và thành viên giao dịch chứng khoán phái sinh; thành viên lưu ký của TTLKCK, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán, công ty chứng khoán, ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài được thực hiện bù trừ, thanh toán giao dịch chứng khoán phái sinh và nhà đầu tư cá nhân, nhà đầu tư tổ chức…

Thông tư quy định cụ thể trách nhiệm, nội dung, phương thức giám sát giao dịch chứng khoán của UBCKNN. Nội dung giám sát của UBCKNN tập trung vào giám sát hoạt động của SGDCK trong việc tổ chức và giám sát các giao dịch chứng khoán diễn ra trên thị trường chứng khoán có tổ chức; giám sát hoạt động của TTLKCK trong việc quản lý và giám sát tỷ lệ sử dụng tài sản ký quỹ theo từng tài khoản của nhà đầu tư, thành viên bù trừ, giới hạn vị thế của nhà đầu tư khi tham gia giao dịch chứng khoán phái sinh; giám sát giao dịch chứng khoán của nhà đầu tư tổ chức trong nước, nhà đầu tư nước ngoài để kịp thời phát hiện các diễn biến bất thường có thể gây hiệu ứng tâm lý cho các nhà đầu tư nhỏ lẻ; giám sát việc cung cấp dịch vụ liên quan đến giao dịch chứng khoán. Qua đó, UBCKNN có trách nhiệm thu thập thông tin, phân tích sâu để phát hiện các giao dịch thao túng TTCK, giao dịch nội bộ, các giao dịch bị cấm khác và các hành vi vi phạm quy định pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán liên quan đến hoạt động giao dịch chứng khoán để có biện pháp ngăn chặn, xử lý kịp thời.

Thông tư bổ sung quy định về trách nhiệm, quyền hạn và nội dung giám sát của TTLKCK với vai trò là chủ thể giám sát. TTLKCK có trách nhiệm giám sát thành viên lưu ký, thành viên bù trừ trong việc tuân thủ các quy định pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán trong triển khai các hoạt động nghiệp vụ liên quan đến đăng ký, lưu ký, bù trừ và thanh toán chứng khoán; giám sát tỷ lệ sử dụng tài sản ký quỹ theo từng tài khoản của nhà đầu tư, thành viên bù trừ; giám sát về giới hạn vị thế của nhà đầu tư khi tham gia giao dịch chứng khoán phái sinh.

Ngoài ra, Thông tư còn quy định cụ thể về nghĩa vụ của đối tượng giám sát trong việc cung cấp thông tin và giải trình theo yêu cầu của các tổ chức và cá nhân tham gia giao dịch chứng khoán, cung cấp dịch vụ giao dịch chứng khoán; nghĩa vụ báo cáo của thành viên giao dịch.